Transfert de PER : préparez en 2026 pour transférer en 2027

Votre PER ne vous convient plus ?

Vous avez la possibilité de transférer l’épargne qui y est constituée vers un autre PER, dans les conditions prévues par la réglementation.

Des frais moins élevés, un choix de supports plus large, des modes de gestion différents ou un meilleur accompagnement peuvent notamment vous amener à envisager un changement. Le transfert peut aussi permettre de regrouper plusieurs dispositifs d’épargne retraite afin d’en simplifier le suivi. Certains anciens produits, comme un PERP, un contrat Madelin ou certains dispositifs de retraite supplémentaire d’entreprise, peuvent également être transférés vers un PER.

Transférer ne signifie pas récupérer son épargne pour la réinvestir ensuite

Surtout, transférer ne signifie pas récupérer son épargne pour la réinvestir ensuite : les sommes passent d’un produit d’épargne retraite à un autre, sans liquidation des droits ni fiscalité immédiate du seul fait du transfert.

Avant de changer, l’essentiel est donc de savoir ce que votre contrat actuel vous coûte, ce qu’il vous offre et ce que vous pourriez réellement gagner à en changer.

Préparer son transfert ne signifie pas le déclencher immédiatement. La fin d’année peut justement être mise à profit pour faire un état des lieux.

Vérifiez l’ancienneté et les frais

L’ancienneté du contrat peut avoir une incidence directe sur le coût du transfert.

Dans le cadre d’un transfert d’un PER vers un autre PER, les frais éventuels sont plafonnés à 1 % des droits acquis et deviennent nuls après cinq ans à compter du premier versement sur le plan.

Les règles peuvent être différentes pour certains anciens produits transférés vers un PER. Un PERP détenu depuis plus de dix ans, par exemple, ne peut plus supporter de frais de transfert. Si votre contrat approche d’une échéance permettant la gratuité, quelques mois d’attente peuvent donc faire la différence.

Profitez-en également pour regarder les frais de votre contrat actuel : frais sur versement, frais de gestion, frais propres aux supports ou frais d’arbitrage.

Comparez les contrats dans leur ensemble

Les frais comptent, mais ils ne font pas tout.

Regardez également les supports d’investissement proposés, les fonds en euros accessibles, les modes de gestion, les outils disponibles, l’accompagnement ou encore les éventuelles garanties de votre contrat actuel.

À la fin de 2026, l’objectif n’est donc pas nécessairement d’avoir transféré votre PER, mais de savoir si vous souhaitez le faire, vers quelle solution et dans quelles conditions.

Vérifiez les modalités d’attribution de la participation aux bénéfices

Si votre contrat comporte un fonds en euros, il peut être pertinent de vérifier les modalités d’attribution de sa participation aux bénéfices.

Celle correspondant à une année est généralement attribuée au début de l’année suivante, selon les conditions prévues par le contrat. Attendre le début de 2027 peut donc permettre de tenir compte de la participation aux bénéfices au titre de 2026 avant d’engager le transfert.

Ce point doit être vérifié auprès de l’assureur, les modalités pouvant varier d’un contrat à l’autre.

Tenez compte du délai usuel

Un transfert de PER n’est pas instantané. Vérification du dossier, échanges entre établissements, transmission des informations et transfert des sommes nécessitent du temps. Comptez en moyenne un délai de 2 mois, qui peut varier selon les situations.

Avoir tout préparé en 2026 permet donc d’engager le transfert en 2027 plus sereinement, sans dépendre d’un calendrier trop serré.

L’antériorité fiscale est conservée

Le transfert n’entraîne pas la liquidation de vos droits. Les informations relatives aux sommes transférées et à leur origine sont transmises au nouvel établissement afin d’assurer la continuité du traitement qui leur est applicable.

Versements volontaires, sommes issues de l’épargne salariale ou versements obligatoires : leur origine reste identifiée. En pratique, vous pouvez donc changer de PER tout en conservant l’historique fiscal attaché aux droits transférés. Vous faites ainsi évoluer le contrat qui accueille votre épargne retraite sans repartir de zéro : un avantage important lorsque votre PER actuel ne répond plus à vos besoins.

Notre éclairage :

Si vous envisagez de changer de PER, inutile d’attendre 2027 pour commencer à vous poser les bonnes questions. Faites le point : identifiez votre contrat, vérifiez son ancienneté et ses frais, regardez comment votre épargne est investie et comparez les solutions disponibles. Sans oublier les conditions d’attribution de la participation aux bénéfices si vous détenez un fonds en euros. Ensuite, vous pourrez engager la démarche sereinement et être prêt dès le début de l’année.

Les informations présentées dans cet article sont générales et ne constituent pas un conseil personnalisé. L’opportunité d’un transfert dépend notamment de la nature du produit d’épargne retraite détenu, de son ancienneté, de ses frais, de ses garanties et de la situation de chaque épargnant.

Avant toute décision, il convient de comparer les caractéristiques du contrat d’origine et celles du contrat d’accueil et de vérifier les conditions applicables au transfert.

Les unités de compte présentent un risque de perte en capital. Leur valeur peut évoluer à la hausse comme à la baisse.

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